“區(qū)塊鏈第一股”*ST易見(原易見股份)4月19日收到了行政處罰及市場禁入事先告知書，其被責(zé)令改正，給予警告，罰款合計(jì)1050萬元；另有20余名相關(guān)人員被處罰。

來源：*ST易見公告

兩大違法事實(shí)

19日晚間，*ST易見公告稱，收到證監(jiān)會下發(fā)的《行政處罰及市場禁入事先告知書》(處罰字[2022]25 號)，公司涉嫌的違法事實(shí)為：2015年至2020年定期報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏；未按期披露2020年年報(bào)。

此前在2021年5月14日，*ST易見收到證監(jiān)會對的《調(diào)查通知書》，原因?yàn)樯嫦有畔⑴哆`法違規(guī)。最新的告知書顯示，經(jīng)查，易見股份、公司原控股股東云南九天投資控股集團(tuán)有限公司(下稱 “九天控股”)團(tuán)涉嫌違法的事實(shí)如下：

一是易見股份2015年至2020年定期報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏。

(一)易見股份2015年度至2018年度報(bào)告未如實(shí)披露實(shí)際控制人：

2015年至2018年9月、2018年10月至2018年12月，易見股份控股股東為九天集團(tuán)，實(shí)際控制人為冷天晴，易見股份未如實(shí)披露實(shí)際控制人。

(二)易見股份2015年至2020年年度報(bào)告存在虛假記載：

2015年至2020年，易見股份以上各類虛假業(yè)務(wù)各年合計(jì)虛增收入分別為44.41億元、119.20億元、120.04億元、104.70億元、109.88億元、64.29億元，占各年度披露的營業(yè)總收入的比例分別為 84.26%、73.68%、75.20%、72.18%、71.59%、66.16%；扣除虛增利潤后，2018年至2020年三年連續(xù)虧損。上述行為導(dǎo)致其披露的2015年至2020年年度報(bào)告存在虛假記載。

二是易見股份未按期披露2020年年報(bào)。

2021年4月30日，易見股份公告稱公司無法在法定期限內(nèi)披露經(jīng)審計(jì)的2020年年報(bào)，公司股票將自2021年5月6日起停牌。2021年7月6日，易見股份披露2020年年度報(bào)告。

證監(jiān)會擬決定，對易見股份未按規(guī)定披露年報(bào)行為給予警告，并處以50萬元的罰款；對易見股份披露年報(bào)虛假記載行為責(zé)令改正，給予警告，并處以1000萬元的罰款。對易見股份罰款合計(jì)1050萬元；

對時(shí)任易見股份董事長、董事、總經(jīng)理冷天晴給予警告，并處以500萬元的罰款。

來源：*ST易見公告

證監(jiān)會還稱，冷天晴決策并組織實(shí)施財(cái)務(wù)造假，手段特別惡劣，情節(jié)特別嚴(yán)重，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，擬決定對冷天晴采取終身證券市場禁入措施。

*ST易見在公告中稱，初步判斷本次收到的告知書中公司涉及的違法行為可能觸及重大違法類強(qiáng)制退市情形，公司股票及其衍生品種應(yīng)于公告披露后停牌一天，自復(fù)牌之日起，上交所對公司股票實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。由于公司2020年度經(jīng)審計(jì)的期末凈資產(chǎn)為負(fù)值，財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被出具無法表示意見的審計(jì)報(bào)告，公司股票已被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。因此公司股票自本公告披露后繼續(xù)被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，無需停牌，公司股票簡稱仍為“*ST易見”，證券代碼仍為“600093”，日漲跌幅限制仍為5%。

監(jiān)管工作函已至

同樣是在19日晚間，*ST易見還公告稱，收到上交所監(jiān)管工作函。

上交所表示，*ST易見實(shí)際可能觸及重大違法類強(qiáng)制退市情形根據(jù)有關(guān)規(guī)定，目前需做好三項(xiàng)工作。

一是在被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間，每五個(gè)交易日披露一次相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)展情況，并就公司股票可能被實(shí)施重大違法類強(qiáng)制退市進(jìn)行特別風(fēng)險(xiǎn)提示。

二是在被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間，如收到相關(guān)行政處罰決定書，可能觸及重大違法類強(qiáng)制退市情形的，應(yīng)當(dāng)申請股票停牌，并及時(shí)披露有關(guān)內(nèi)容。上交所將在披露日后15個(gè)交易日內(nèi)作出是否終止公司股票上市的決定。

三是根據(jù)公司2021年度業(yè)績預(yù)告，預(yù)計(jì)2021年期末凈資產(chǎn)為負(fù)值，股票將觸及財(cái)務(wù)類強(qiáng)制退市標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)規(guī)定，如公司2021年期末凈資產(chǎn)為負(fù)值，或者2021年年報(bào)觸及其他財(cái)務(wù)類強(qiáng)制退市標(biāo)準(zhǔn)，上交所將自年報(bào)披露之日起，對公司股票實(shí)施停牌，并按照先觸及先適用的原則，啟動(dòng)財(cái)務(wù)類強(qiáng)制退市程序。公司應(yīng)當(dāng)做好年報(bào)編制工作，并按時(shí)披露，做好后續(xù)安排。

資料顯示，易見股份全稱“易見供應(yīng)鏈管理服務(wù)有限公司”，提供供應(yīng)鏈管理和供應(yīng)鏈金融科技服務(wù)，其原名“禾嘉股份”，前身是四川上市公司禾嘉股份。

2016年，禾嘉股份開展區(qū)塊鏈業(yè)務(wù)；2017年開始主營業(yè)務(wù)全部為供應(yīng)鏈管理和商業(yè)保理，同年4月更名為“易見股份”。

今年1月27日，易見股份披露業(yè)績預(yù)告顯示，預(yù)計(jì)全年實(shí)現(xiàn)營收16億元至19.6億元，凈利潤虧損17.85億元至26.04億元；截至2021年末，預(yù)計(jì)公司凈資產(chǎn)為-53.44億元至-61.99億元。

（本文觀點(diǎn)僅供參考，不構(gòu)成投資建議，投資有風(fēng)險(xiǎn)，入市需謹(jǐn)慎！）

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