境外許多國家或地區(qū)，都要求金融機構(gòu)從業(yè)人員每年必須接受最低時數(shù)的反洗錢培訓(xùn)。我國雖然沒有強制時數(shù)要求，但也明確應(yīng)按照要求開展反洗錢培訓(xùn)。隨著機構(gòu)因反洗錢被處以巨額罰款，高管因未參加培訓(xùn)而被取消任職資格，國內(nèi)反洗錢義務(wù)機構(gòu)日益重視培訓(xùn)。相較于投資構(gòu)建昂貴的信息系統(tǒng)，培訓(xùn)相對而言是項低成本、高性價比的投資。

一、開展反洗錢培訓(xùn)是金融機構(gòu)的法定義務(wù)

我國現(xiàn)行反洗錢法和2021年的反洗錢法修訂草案征求意見稿，都明確要求金融機構(gòu)應(yīng)按要求開展反洗錢培訓(xùn)。國務(wù)院在《關(guān)于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機制的意見》即“三反意見”綱領(lǐng)性文件中，也明確要求建立覆蓋各類金融機構(gòu)的反洗錢培訓(xùn)機制。

人民銀行反洗錢局在2018年19號文《法人金融機構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險管理指引（試行）》中明確：金融機構(gòu)的反洗錢管理部門、業(yè)務(wù)部門、人力資源部門，在反洗錢培訓(xùn)中應(yīng)分別承擔(dān)組織協(xié)調(diào)、開展本部門培訓(xùn)以及提供培訓(xùn)支持等具體職責(zé)；銀保監(jiān)會在2019年第1號令《銀行業(yè)金融機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》中，要求金融機構(gòu)建立反洗錢培訓(xùn)制度，并把接受合格反洗錢培訓(xùn)作為金融機構(gòu)高管任職的基本條件之一。

如果不能開展有效反洗錢培訓(xùn)，反洗錢義務(wù)機構(gòu)和個人可能遭受嚴(yán)厲的“雙罰”。依據(jù)最新反洗錢法修訂稿，金融機構(gòu)未有效開展反洗錢培訓(xùn)，可能遭到20萬至200萬元罰款。如果因此導(dǎo)致洗錢等后果，最高處罰可達(dá)1000萬或涉及洗錢金額的10％，同時影響高管任職，甚至?xí)獾浇麡I(yè)等懲罰。

二、反洗錢培訓(xùn)是防范洗錢風(fēng)險性價比最好的選項

做個簡單的統(tǒng)計就可以看出，機構(gòu)遭受反洗錢處罰，主要原因不是因為缺乏IT系統(tǒng)或資金支持，而是客戶身份識別不到位、違規(guī)違法開戶等。暴露出了這些機構(gòu)責(zé)任心不足、工作手段欠缺等問題。解決這些問題的最好選項，就是要通過有效的培訓(xùn)，使高管重視、各部門配合，職能部門人員的工作技能和手段切實得以提高。

要開展有效的反洗錢培訓(xùn)，建立起義務(wù)機構(gòu)良好的反洗錢合規(guī)文化，可從以下三個方面入手：

（一）覆蓋全員

銀保監(jiān)會2019年1號令已經(jīng)要求，金融機構(gòu)須將反洗錢納入機構(gòu)全面風(fēng)險管理框架，實施全員反洗錢培訓(xùn)。培訓(xùn)對象必須從董監(jiān)高覆蓋到第一線員工、境內(nèi)外所有的分支機構(gòu)與各個業(yè)務(wù)條線人員。2019年1號令還要求，金融機構(gòu)的反洗錢培訓(xùn)應(yīng)包含多層次內(nèi)容，針對高管、反洗錢專責(zé)部門、人力、審計、信息科技、各業(yè)務(wù)條線管理崗位和一線員工崗位職責(zé)，滿足對金融機構(gòu)不同部門、不同層次的反洗錢技能需求。

（二）講究時效

反洗錢培訓(xùn)除了要跟蹤保障內(nèi)容的正確性外，還要與時俱進(jìn)地更新培訓(xùn)的技術(shù)手段。國務(wù)院在“三反意見”中特別指出，要積極鼓勵創(chuàng)新的反洗錢培訓(xùn)形式，充分利用現(xiàn)代科技手段，擴大受眾范圍。因此，金融機構(gòu)的反洗錢培訓(xùn)平臺應(yīng)積極利用云計算、手機移動端等方式，對全員提供不間斷、流暢、便利的學(xué)習(xí)條件，輔以廣泛、生動的培訓(xùn)形式和內(nèi)容，并可隨時為人力資源和管理部門提供學(xué)習(xí)培訓(xùn)進(jìn)展與效果統(tǒng)計信息。

（三）持續(xù)不斷

人民銀行反洗錢局2018年19號文和銀保監(jiān)會2019 年1號令，都要求金融機構(gòu)必須制定內(nèi)部反洗錢培訓(xùn)制度，持續(xù)開展反洗錢培訓(xùn)。這意味著金融機構(gòu)從新進(jìn)員工入職培訓(xùn)起，到員工崗位調(diào)整和升遷，都必須有最低時數(shù)要求，每年提供持續(xù)的反洗錢培訓(xùn)，以確保滿足不同崗位和不同時期的反洗錢技能要求。以香港為例，香港金管局在《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引》中，就明確要求銀行反洗錢專職人員(CAMLP)每年須有不少于12小時的反洗錢專業(yè)培訓(xùn)時數(shù)。

最后，金融機構(gòu)可以利用4W2H2R記錄并保存反洗錢培訓(xùn)檔案，包括人員（Who）、時間（When）、地點(Where)、內(nèi)容（What）、方式（How）、培訓(xùn)時數(shù)（Hours）、測試成績（Result）、培訓(xùn)活動記錄（Record）等，以作為反洗錢審計和人民銀行監(jiān)管的備查材料。

（本文作者倪建明曾任人民銀行反洗錢監(jiān)測分析中心分析部主任、亞馬遜中國首席金融政策官，現(xiàn)任上海富拉凱會計師事務(wù)所˙上海富拉凱金融軟件公司總經(jīng)理）

標(biāo)簽： 富拉凱