近日，美國(guó)證券交易委員會(huì)（簡(jiǎn)稱(chēng)SEC）將5家中國(guó)公司列入《外國(guó)公司問(wèn)責(zé)法》（簡(jiǎn)稱(chēng)HFCAA）的暫定清單，其中包括了百濟(jì)神州、再鼎醫(yī)藥、和黃醫(yī)藥這三家藥企，列入暫定清單從3月8日算起。

受此打擊，美東時(shí)間3月10日，上述這三家藥企在納斯達(dá)克的股價(jià)跌幅均超過(guò)5%。

這三家藥企，百濟(jì)神州(BGNE.NS、06160.HK、688235.SH)是在納斯達(dá)克、港交所和上交所科創(chuàng)板同時(shí)上市的企業(yè)，再鼎醫(yī)藥(ZLAB.NS、09688.HK）、和黃醫(yī)藥(HCM.NS、00013.HK)則在納斯達(dá)克和港交所同時(shí)上市。

北京時(shí)間3月11日早間開(kāi)盤(pán)后十多分鐘內(nèi)，上述這三家藥企港股股價(jià)跌幅超過(guò)7%。

《外國(guó)公司問(wèn)責(zé)法》是美國(guó)國(guó)會(huì)在2020年表決通過(guò)的法案，主要內(nèi)容是對(duì)外國(guó)公司在美上市提出額外的信息披露要求。2021年底，SEC通過(guò)了修正案。

根據(jù)要求，被列入名單的公司連續(xù)三年不能滿(mǎn)足美國(guó)公眾公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì)（簡(jiǎn)稱(chēng)PCAOB）對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所檢查要求的，其證券禁止在美交易。

根據(jù)要求，在美上市的外國(guó)公司必須向SEC提交文件，證明該公司不受外國(guó)政府擁有或掌控，并要求這些企業(yè)遵守PCAOB的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。修正案還要求外國(guó)上市公司在其年度報(bào)告中為自己及其任何合并的外國(guó)經(jīng)營(yíng)實(shí)體，提供某些額外的披露。

北京時(shí)間3月11日上午，百濟(jì)神州方面回應(yīng)第一財(cái)經(jīng)記者稱(chēng)，這份暫時(shí)性的認(rèn)定名單并非是一項(xiàng)全新出臺(tái)的政策，而是SEC為執(zhí)行HFCAA及相關(guān)實(shí)施細(xì)則而采取的一個(gè)正常步驟，目前，此事并不影響公司在納斯達(dá)克的掛牌。據(jù)HFCAA規(guī)定，如果一家公司自被SEC正式認(rèn)定起，連續(xù)三年使用未經(jīng)PCAOB審查的審計(jì)機(jī)構(gòu)，公司的掛牌才會(huì)受到影響。

百濟(jì)神州認(rèn)為，公司被美國(guó)SEC列入基于HFCAA的暫時(shí)性認(rèn)定名單，此項(xiàng)認(rèn)定可能是因?yàn)楣居?022年2月28日向SEC遞交了截至2021年12月31日的年度報(bào)告10-K表格。

“我們認(rèn)為這份暫時(shí)性認(rèn)定名單是SEC采取的行政性措施，表明在這幾家公司近期發(fā)布了2021年度財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)報(bào)告后，SEC開(kāi)始對(duì)使用未經(jīng)PCAOB審查的審計(jì)機(jī)構(gòu)的公司進(jìn)行認(rèn)定。”百濟(jì)神州表示，公司已經(jīng)在與審計(jì)機(jī)構(gòu)積極合作，尋求解決方案，以滿(mǎn)足相關(guān)方的要求，從而確保公司在納斯達(dá)克、港交所和上交所科創(chuàng)板的掛牌不受影響。

另外，再鼎醫(yī)藥方面亦回復(fù)第一財(cái)經(jīng)記者表示，公司被暫時(shí)性地認(rèn)定為使用未經(jīng)美國(guó)公眾公司會(huì)計(jì)監(jiān)督委員會(huì)審查審計(jì)機(jī)構(gòu)的發(fā)行人，這項(xiàng)認(rèn)定是基于《外國(guó)公司問(wèn)責(zé)法案》要求進(jìn)行的常規(guī)性操作并已在公司的預(yù)期中，被暫時(shí)性認(rèn)定不表明公司將會(huì)被SEC從納斯達(dá)克交易所除牌。

“我們預(yù)計(jì)，隨著各公司提交年度報(bào)告（財(cái)政年度與本公司一致的大型加速申報(bào)公司需在2022年3月1日或之前完成備案），未來(lái)更多的公司可能會(huì)陸續(xù)被SEC加入暫定名單。”

再鼎醫(yī)藥表示，公司在2022年3月1日發(fā)布的2021年度報(bào)告中曾披露，公司正在評(píng)估、設(shè)計(jì)和執(zhí)行額外的業(yè)務(wù)程序和控制變更，以期盡快滿(mǎn)足相關(guān)方的要求。公司會(huì)盡最大努力，在堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，專(zhuān)注于公司各項(xiàng)事務(wù)的平穩(wěn)運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)公司對(duì)患者和投資人的承諾。

標(biāo)簽： 百濟(jì)神州 再鼎醫(yī)藥 和黃醫(yī)藥