控股股東及實控人被立案調查兩個月后，針對生物谷(833266.BJ)的處罰落地，公司及多名高管被采取紀律處分，保薦機構也未能幸免。

北京證券交易所（下稱“北交所”）12日公布了四份紀律處分決定，系開市以來首次對上市公司給予紀律處分。經(jīng)查，因生物谷存在資金占用、信息披露違規(guī)等情況，給予該公司控股股東金沙江投資以及公司實際控制人、時任董事長兼總經(jīng)理林艷公開譴責紀律處分；對生物谷以及時任財務總監(jiān)兼董事會秘書賀元通報批評；華融證券被出具警示函，兩名保代被通報批評。

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今年4月，生物谷自曝公司存在被控股股東非經(jīng)營性資金占用的情況，占用金額達2.77億元，違規(guī)占用資金操作手法有二：一是通過第三方背書銀行承兌匯票的方式；二是通過第三方理財方式。

吃罰單的同時，生物谷還面臨重重難題：實控人違規(guī)占用的資金尚未全部歸還，償債能力備受考驗；公司正在推進股權轉讓，未來經(jīng)營能否保持穩(wěn)定？

實控人挪用公司數(shù)億資金

紀律處分決定發(fā)布次日，7月13日，生物谷報收8.35元/股，漲0.36%，成交額295萬。

生物谷是一家制藥企業(yè)，2015年8月掛牌新三板，2020年7月作為精選曾首批32家企業(yè)之一完成晉層，2021年11月15日平移至北交所上市。在今年5月“千金藤素”概念火爆之際，生物谷曾收獲兩個30%漲停。

2021年，該公司實現(xiàn)營業(yè)收入5.66億元，同比增長25.45%；凈利潤8348.53萬元，同比增長11.41%；經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量凈額408.24萬元，同比大降97.47%。

生物谷的股東違規(guī)占用資金問題，在公司2021年年報披露時便有端倪。

4月27日，信永中和會計師事務所對生物谷2021年年報出具了保留意見的審計報告。4月29日，生物谷稱，經(jīng)自查發(fā)現(xiàn)，公司存在控股股東非經(jīng)營性占用資金的情況。截至公告日，占用余額為2.77億元。

2021年8月，生物谷開始投資購買理財產品，當年8月至12月合計出資1.22億元；2022年1月至3月，再合計出資1.55億元。同時，生物谷還在2021年11月至2022年4月，合計向第三方公司背書銀行承兌匯票7876.44萬元。

而金沙江投資正是違規(guī)占用資金的主角。2021年，金沙江投資占用資金6711.52萬元，歸還3906.13萬。2022年1月份占用1164.91萬元，歸還3970.31萬元。截止4月29日，金沙江投資尚未歸還生物谷資金合計2.77億元。

北交所4月29日發(fā)出問詢函，要求公司披露控股股東、實際控制人及其關聯(lián)方資金占用的發(fā)生時間、歸還時間、最終用途、是否涉及募集資金等情況。5月5日、24日，云南證監(jiān)局對金沙江投資、生物谷分別采取責令改正措施。

5月24日，生物谷稱收到證監(jiān)會立案告知書，金沙江投資、實際控制人林艷和因涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對其立案調查。

7月12日，北交所作出對該公司、保薦機構及相關負責人處分決定。除生物谷、實控人，華融證券及兩名保代也被波及。資料顯示，自生物谷掛牌新三板，華融證券即作為該公司主辦券商，并參與了公司掛牌新三板、北交所上市的輔導券商和保薦機構。

控制權變更，管理層大洗牌

處罰落地，但股東違規(guī)占用資金的后續(xù)影響仍在持續(xù)。據(jù)生物谷披露，金沙江投資承諾在2022年6月30日之前，歸還全部占用資金及支付對應的資金收益。

7月6日公告顯示，金沙江及林艷和歸還資金1000萬元，累計歸還資金2000萬元，還有2.57億元本金及收益尚未歸還。

大額資金被占用的同時，生物谷正在經(jīng)歷控制權變更和人事變動。

該公司6月30日公告稱，金沙江投資與新意資本基金管理（深圳）有限公司（簡稱“新意資本”）簽訂股權轉讓協(xié)議，將以協(xié)議轉讓方式，將持有的1171.13萬股共公司股份（約占總股本的9.15%）轉讓給新意資本，每股轉讓價格9.39元，轉讓對價為1.1億元。

股權轉讓完成后，新意資本設立的有限合伙企業(yè)將直接持有公司1171.13萬股份，新意資本接受金沙江及林艷和委托擁有公司 2455萬股股份對應的投票權，王玫擬成為公司的實際控制人。

此外，生物谷還出現(xiàn)了人事動蕩。6月下旬以來，其董事會秘書、財務負責人、3名董事、2名獨董和1名監(jiān)事相繼辭職，公司目前已提名新董事、獨董和監(jiān)事。

值得一提的是，獨董王金本的辭職，是因為大股東違規(guī)占用生物谷資金且在承諾期不能歸還，其余多人系個人原因辭職。

隨后，生物谷在7月7日公告，提名為徐天水、鄧慧明、蔡俊宏為公司董事，黎超波、張倩蕓為公司獨立董事，喻臘梅為公司監(jiān)事。

記者關注到，生物谷新任董事、監(jiān)事中，多人有新意資本任職經(jīng)歷。其中，徐天水曾任新意資本金融市場部總監(jiān)，鄧慧明曾任新意資本投委會投委，蔡俊宏、喻臘梅也有該公司任職經(jīng)歷。

針對生物谷控制權變更，北交所于7月6日下發(fā)了問詢函，要求公司說明新意資本通過受讓金沙江投資部分股權，同時接受林艷和、金沙江投資投票權委托的方式取得控制權的原因，以及該項安排是否會導致上市公司控制權不穩(wěn)定。

標簽： 紀律處分 華融證券 信披違規(guī)