有朋友問，銀行有一個(gè)億的存款，然后銀行以75%的比例發(fā)放貸款，那么在借款人拿到7500萬元貸款時(shí)就等于銀行又有了7500萬元存款，如果再以7500萬元存款繼續(xù)以75%的比例貸款，則有5625萬元的貸款;然后再形成5625萬元的存款，再以4218萬元進(jìn)行貸款。以此計(jì)算，一筆一個(gè)億的存款可以發(fā)放至少7500萬元+5625萬元+4218萬元合計(jì)17343萬元的貸款;如果一個(gè)億的存款通過發(fā)放7500萬元的貸款，銀行可以獲得250—300萬元的利潤(rùn)，那么，通過反復(fù)多次，銀行在一個(gè)億的存款基礎(chǔ)上就可以獲得3—5倍的利潤(rùn)，也就可以獲得900—1500萬元的利潤(rùn)，銀行是不是可以這樣操作呢?銀行的高額利潤(rùn)是不是就是這樣形成的呢?

這個(gè)問題客觀上說有一定的道理，但是也不是完全是這個(gè)道理。

首先，任何基礎(chǔ)貨幣的投放都有一定的派生存款功能，派生了存款必須就會(huì)派生一定的貸款

在經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)理論上，確實(shí)有一個(gè)關(guān)于派生存款的概念，就是指由商業(yè)銀行發(fā)放貸款、辦理貼現(xiàn)或投資等業(yè)務(wù)活動(dòng)引申而來的存款，也就是上面說的貸款派生成存款的過程。通過派生存款的產(chǎn)生，商業(yè)銀行通過吸收存款、發(fā)放貸款進(jìn)而形成新的存款額，最終導(dǎo)致整個(gè)銀行體系存款總量的不斷增加。

所以，從整體上看，上面朋友說的有一定的道理，即銀行通過存款、貸款再派生存款就產(chǎn)生新的存款，從而導(dǎo)致銀行的存款總量擴(kuò)大。

一筆存款到底可以派生多少存款呢?因?yàn)檫@個(gè)存款的派生量決定了貸款的派生量，取決于存款準(zhǔn)備金率的高低、存貸比控制的高低、超額存款準(zhǔn)備金率的高低和現(xiàn)金漏損率的高低，假設(shè)原始存款為1000萬，存款準(zhǔn)備金率6%，現(xiàn)金漏損率15%，超額準(zhǔn)備金率3%，其計(jì)算公式：派生存款=原始存款×(1÷(法定準(zhǔn)備率+超額準(zhǔn)備金率+現(xiàn)金漏損率)-1)

據(jù)此計(jì)算，1000萬元的原始存款，銀行整體派生存款總額=10000000/6%+15%+3%)-10000000=3166666元，也就是說，在既定條件下，銀行有原始1000萬元存款最多可以派生316萬元。

其次，銀行通過存款貸款而派生存款、貸款的過程是經(jīng)過整個(gè)銀行體系共同完成的，而不是在一家銀行完成的，所以，整個(gè)存款的增加和通過貸款實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的增加也是在整個(gè)銀行體系完成的

大家可能覺得銀行的活就是好干，通過一筆存款發(fā)放貸款、貸款轉(zhuǎn)化為存款、再發(fā)放貸款、然后再派生存款、再繼續(xù)發(fā)放貸款，就可以實(shí)現(xiàn)存款、貸款、利潤(rùn)的持續(xù)增加和擴(kuò)大。

實(shí)際上，這是一個(gè)大大的誤解，因?yàn)殂y行通過存款、貸款不斷地的派生存款和貸款不是在一家銀行內(nèi)部完成的，如果是在一家銀行內(nèi)部完成的，必須滿足以下幾個(gè)前提：

一是企業(yè)貸款以后不用款，錢全部存在這家銀行不動(dòng)，但這是不可能的，任何企業(yè)貸款都是為了使用，雖然會(huì)有一定的沉淀，但是全部不使用是不可能的。

二是貸款企業(yè)的所有的上下游企業(yè)全部在這家銀行開戶，所有的資金循環(huán)都在這一家銀行完成，但這也是不現(xiàn)實(shí)的，部分企業(yè)循環(huán)在一家銀行是可能的，但是全部在一家銀行循環(huán)是根本不可能的。

所以，那種認(rèn)為銀行可以通過一筆存款進(jìn)行貸款然后就可以不斷地派生存款和貸款是完全不現(xiàn)實(shí)的。

其三，現(xiàn)實(shí)中“以貸攬存”是監(jiān)管部門嚴(yán)格規(guī)范的，特別是將貸款資金回流和貸款存放本銀行都是不允許的

銀行貸款轉(zhuǎn)化為存款有幾種方式，目前都屬于監(jiān)管部門嚴(yán)格規(guī)范和監(jiān)管的目標(biāo)，一些銀行因?yàn)橥ㄟ^貸款吸收存款受到監(jiān)管部門的處罰。

一是通過信貸資金回流的方式形成存款，即貸款資金通過支付以后再回到貸款銀行。

資金回流就是借款人從銀行借款后用于資金支付后，貸款資金又通過其它方式回到借款人的手里。無論是通過什么樣的買賣行為都屬于貸款資金回流借款人。去年以來，監(jiān)管部門對(duì)貸款資金回流借款人的貸款銀行進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管和處罰已經(jīng)成為常態(tài)，而且嚴(yán)格約束。

2018年7月10日，天津銀監(jiān)局公布對(duì)興業(yè)銀行天津華苑支行進(jìn)行處罰通報(bào)，因?yàn)橘J后管理失職、信貸資金回流借款人，興業(yè)銀行天津華苑支行被罰款50萬元。

2018年7月11陜西銀監(jiān)局公布了對(duì)中國農(nóng)業(yè)銀行西安解放路支行進(jìn)行行政處罰，原因同樣是貸款資金回流借款人，未按約定用途使用，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條，對(duì)其處以罰款25萬元。

根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)泰安銀保監(jiān)分局行政處罰信息公開表(泰銀保監(jiān)罰決字〔2019〕1號(hào)、2號(hào))顯示，山東新泰農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司存在貸款用途管控不到位，貸款資金回流借款人等違法行為，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條，泰安銀保監(jiān)分局對(duì)其處以罰款60萬元。相關(guān)責(zé)任人王敏慶對(duì)機(jī)構(gòu)違規(guī)處置不良貸款行為負(fù)有管理責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條，泰安銀保監(jiān)分局對(duì)其處以罰款5萬元。

可見，以貸款回流的方式吸收存款不僅僅出現(xiàn)在小銀行，一些大銀行同樣存在并受到監(jiān)管的嚴(yán)厲處罰。

二是以貸轉(zhuǎn)存的方式將信貸資金直接形成存款，也是監(jiān)管部門嚴(yán)格管理的目標(biāo)

貸款派生存款的最直接方法就是將貸款直接在銀行進(jìn)行存款。2012年，原銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于整治銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)的通知》稱，不得以貸轉(zhuǎn)存。后來多次明確要求銀行不得以貸轉(zhuǎn)存。

今年已經(jīng)有十多家銀行因“以貸轉(zhuǎn)存”受罰，包括民生銀行、興業(yè)銀行、中信銀行、恒豐銀行等。在2019年，因“以貸轉(zhuǎn)存”受到監(jiān)管處罰的就有10多起。例如，7月26日，青島銀保監(jiān)局對(duì)民生銀行青島分行因以貸轉(zhuǎn)存、虛存虛貸和個(gè)人消費(fèi)貸款被挪用進(jìn)行罰款100萬元;7月22日，銀保監(jiān)會(huì)對(duì)興業(yè)銀行昆明分行因貸款用途審查、監(jiān)控不力，貸款用途不實(shí)，以貸轉(zhuǎn)存、存貸掛鉤等違法行為罰款30萬元;4月，銀保監(jiān)會(huì)對(duì)廣東南粵銀行重慶分行存在以貸轉(zhuǎn)存的違法行為，罰款50萬元;4月28日，重慶銀保監(jiān)分局對(duì)中信銀行重慶分行存在以貸轉(zhuǎn)存，內(nèi)控管理不嚴(yán)導(dǎo)致信貸資金被挪用的行為罰款70萬元等。

所以，銀行派生存款和派生貸款都是正常的，但是所有的派生都是在整個(gè)銀行體系完成和實(shí)現(xiàn)的，在一家銀行的回流和以貸轉(zhuǎn)存是要受到處罰的。(麒鑒)

標(biāo)簽： 貸款發(fā)放銀行